海马汽车：控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明？海马汽车行情

海马万利（武汉）房地产有限公司实际控制人企业应收利息4,733,265.0210,175,675.0010,732,966.234,175,973.79金融服务经营性往来

专项审计说明第1页

关于对海马汽车集团股份有限公司

海马（上海）投资有限公司第一大股东

总计152,702,353.03190,904,690.4720,381,659.0862,173,140.98301,815,561.60

及其附属企业第一大股东实际

“汇总表”），该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关编制以

景柱

海马汽车集团股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人（会计主管人员）：________

若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关编制汇总表以满足

海南一汽海马汽车销售有限公司合营企业应收账款16,649,365.13-7,276,571.959,372,793.18货款及贴息款经营性往来

专项审计说明第2页

可能不适用于其他用途。本专项审计说明仅供海马汽车集团股份有限公司

占用方与上市公上市公司核算的2015年期初占用资2015年度占用累计发2015年度累2015年期末占用资

控股股东及其他关联方占用资金情况的

其附属企业

总计

足监管要求。

我们相信，我们获取的审计是充分、适当的，为发表专项审计意

其他关联资金往来资金往来方名称金的利息（如往来形成原因往来性质

情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关编制以满

一、管理层对汇总表的责任

三、专项审计意见

（特殊普通合伙）

满足监管要求。

性和作出会计估计的合，以及评价汇总表的总体列报。

立信会计师事务所中国注册会计师：

有）

附属企业

2015年度报告披露之目的，不得用于任何其他用途。本段内容不影响已发

据，选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错

附件

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。

2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称

中国上海二O一六年三月三十一日

信会师报字[2016]第112007号

海马（郑州）商务会馆有限公司实际控制人企业应收利息7,843,333.337,605,000.00238,333.33金融服务经营性往来

汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部

中国注册会计师：

监管要求，并负责设计、执行和必要的内部控制，以使汇总表不存在

开封海马房地产有限公司实际控制人企业发放贷款及垫款50,000,000.0050,000,000.00金融服务经营性往来

控制的有效性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

海马万利（武汉）房地产有限公司实际控制人企业发放贷款及垫款106,438,595.0041,602,524.0064,836,071.00金融服务经营性往来

编制单位：海马汽车集团股份有限公司单位：元

工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理。

海马汽车俄罗斯有限责任公司子公司其他应收款23,831,127.88366,462.4224,197,590.30往来\拆借非经营性往来

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证

2015年度往来资

有）

专项审计说明

上市公司的子公司及其海南海马汽车国际贸易有限公司子公司其他应收款1,050,000.005,000,000.006,050,000.00往来\拆借非经营性往来

2015年度占用资

司的关联关系会计科目金余额生金额（不含利息）计发生金额金余额

控制人

现大股东、实际控制人

海南一汽海马汽车销售有限公司合营企业应收票据42,814,800.0042,814,800.00货款经营性往来

大股东、实际控制人及

见提供了基础。

司的关系会计科目金余额生金额（不含利息）计发生金额金余额

前大股东及其附属企业

由于舞弊或错致的重大错报。

表的审计意见。

我们认为，贵公司2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的

我们审计了后附的海马汽车集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）

小计

控股股东及其他关联方占用资金情况

委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

海马（郑州）商务会馆有限公司实际控制人企业发放贷款及垫款100,000,000.00100,000,000.00金融服务经营性往来

开封海马房地产有限公司实际控制人企业应收利息2,362,650.752,232,650.75130,000.00金融服务经营性往来

二、注册会计师的责任

海马汽车集团股份有限公司

往来方与上市公上市公司核算的2015年期初往来资2015年度往来累计发2015年度累2015年期末往来资

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理

满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的，因此，汇总表

非经营性资金占用资金占用方名称金的利息（如占用形成原因占用性质

声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是海马汽车集团股份有限公司为

小计

查看公告原文

我们按照中国注册会计师审计准则的执行了审计工作。中国注册会计

海马汽车集团股份有限公司全体股东：

关联自然人

师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业守则，计划和执行审计

专项审计说明

致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与